Nachhaltigkeitsbericht 2020

IV.4. Eigenveranlagungen Die RLB Steiermark fühlt sich auch in der Wertpapier-Eigenver- anlagung dem Thema Nachhaltigkeit verpflichtet. Als Standard nachhaltiger Anlagen hat sich die Begrifflichkeit „ESG“ etabliert. Diese drei Buchstaben beschreiben drei nachhaltigkeitsbezogene Verantwortungsbereiche von Unternehmen: Das E für Environment steht hierbei für ökologische Belange wie Umweltschutz, Vermin- derung von Treibhausgasemissionen oder Energieeffizienz. Das S für Social steht für Soziales wie Arbeitssicherheit und Gesundheits- schutz, Diversity und gesellschaftliches Engagement. Und unter G wie Governance wird die nachhaltige Unternehmensführung inkl. Steuerungs- und Kontrollprozessen verstanden. Es wurde ein Plan erarbeitet, der eine schrittweise Integration von ESG-Aspekten in den gesamten Eigenveranlagungs-Prozess vorsieht. Konkret wurden in der durch das Leitungsorgan festgelegten Eigenveranla- gungsstrategie folgende Maßnahmen verankert: › Laufende Beobachtung und Analyse des ESG-Marktes › Berücksichtigung von ESG-Aspekten in der Eigenveranlagung › Kennzeichnung von Green und Social Bonds im Front Office System › Tourliches ESG-Assessment des Nostro-Portfolios durch Dritte › Veröffentlichung eines Nachhaltigkeitsberichts der Eigenveran- lagung › ESG-Qualifizierung der Mitarbeiter in der Eigenveranlagung und Berücksichtigung von Nachhaltigkeitsagenden in den Mitarbei- terzielen › Jährliche Validierung der genannten Maßnahmen Das Know-how im Bereich der nachhaltigen Finanzinvestitionen ist Voraussetzung für eine erfolgreiche Implementierung von ESG-As- pekten in der Eigenveranlagung. Daher wurden bereits erste Weiterbildungsmaßnahmen in Form von Konferenzbesuchen und der Absolvierung von Online-Fortbildungsmodulen gesetzt. Darüber hinaus werden Nachhaltigkeitsagenden seit 2020 auch in den Mitar- beiterzielen berücksichtigt. Aufbauend auf die 2019 implementierte laufende interne Analyse wurden auch 2020 nachhaltige Investitionen getätigt. Der Bestand im Nostro-Portfolio beläuft sich per 31.12.2020 auf ca. 75 Mio. Euro (31.12.2019: 41,7 Mio. Euro), dies entspricht einem Anstieg von rund 80 % gegenüber dem Vorjahr. Es wird damit gerechnet, dass der Bestand Ende 2021 die 100-Millionen-Grenze überschritten haben wird. Die Berücksichtigung von ESG-Aspekten wird aber deutlich umfas- sender verstanden. In den Ausschlusskriterien der RLB Steiermark ist festgelegt, dass es keine Direktinvestitionen in Marktpartner mit kontroversen Geschäftspraktiken (Korruption, Umweltschutz, Menschenrechte & Arbeitsbedingungen) sowie in kontroverse Ge- schäftsfelder (Waffen, Energie, Glücksspiel, Tabak) gibt. Im 1. Quartal 2021 wurde zum zweiten Mal ein umfangreiches exter- nes ESG-Assessment der Direktinvestitionen durchgeführt: Hierfür wurden einerseits die Ausschlusskriterien extern überprüft und andererseits die gesamte Eigenveranlagung einem ESG-Screening unterzogen und mit einer Benchmark (25 % Euro Staatsanleihe und 75 % Euro Financials) verglichen. Im Ergebnis stellt sich heraus, dass die Ausschlusskriterien eingehalten wurden und nur bei zwei Emittenten mit einem Anteil von 1,1 % des Nostrovolumens mögli- cherweise ein Verdacht auf Verletzung vorliegt. Beide Banken haben allerdings bereits Maßnahmen ergriffen, weshalb die Positionen vorerst gehalten wurden. Der in der beauftragten Analyse ermittelte ESG Score quantifiziert das Ausmaß des nachhaltigen Agierens. Hierfür werden neben den drei klassischen Nachhaltigkeitskomponenten Environment, Social und Governance auch die Nachhaltigkeit des Geschäftsmodells und Kontroversen berücksichtigt. Vergleicht man den ESG-Score des Nostroportfolios mit jenem der Benchmark, so zeigt sich, dass in der Eigenveranlagung in deutlich mehr nachhaltig wirtschaftende Emittenten investiert wird. Der ESG-Score unseres Portfolios ist um 10 % höher als jener des Vergleichsportfolios und beträgt 52. ESG Score Portfolio 52,0 47,3 10,0% Benchmark Delta In der Häufigkeitsanalyse wird der Anteil des Portfolios nach ESG-Score-Gruppen dargestellt. Im Vergleich zur Benchmark sind im Portfolio der RLB Steiermark deutlich weniger Positionen mit niedrigem ESG-Score zu finden, während bei dem höchsten vor- handenen ESG-Score (70-80) eine Übergewichtung vorliegt: Häufigkeit von ESG Scores 0% 20–30 0–10 50–60 30–40 10–20 60–70 80–90 40–50 70–80 90–100 25% 40% 20% 35% 15% 30% 10% 5% Benchmark Portfolio 043 RAIFFEISEN-LANDESBANK STEIERMARK 2020 NICHTFINANZIELLER BERICHT 2020